< Previous Direktorat Pembinaan SMK (2013) 61 Dasar-dasar Perbankan Jilid 1 KEGIATAN BELAJAR 4 e. Lembaga keuangan menjual jasa-jasa likuiditas yang unik, mengurangi biaya likuiditas bagi nasabahnya. f. Keuntungan jangka panjang lembaga keuangan g. Risko yang lebih kecil 5. Perbedaan Lembaga keuangan bank dan non bank dapat dilihat dalam tabel di bawah ini: No Kegiatan Bank Non Bank 1 Penghimpunan Dana Secara langsung berupa simpanan dana masyarakat (tabungan, giro, dan deposito) Hanya secara tidak langsung dari masyarakat (terutama melalui kertas berharga, bisa juga dari penyertaan, pinjaman/kredit dari lembaga lain) Secara tidak langsung dari masyarakat (surat berharga, penyertaan, pinjaman/kredit dari lembaga lain) 2 Penyaluran Dana Untuk tujuan modal investasi dan konsumsi Terutama untuk tujuan investasi Kepada badan usaha dan individu Terutama kepada badan usaha Untuk tujuan jangka pendek, menengah, dan panjang Terutama untuk jangka menengah dan panjang Direktorat Pembinaan SMK (2013) 62 Dasar-dasar Perbankan Jilid 1KEGIATAN BELAJAR 4 Jawablah pertanyaan-pertanyaan di bawah ini dengan singkat dan tepat! 1. Lembaga keuangan adalah _______________________________________________________ 2. Yang dimaksud peran lembaga keuangan dalam alokasi pendapatan (Income allocation) adalah _______________________________________________________ 3. Lembaga keuangan dapat dibedakan menjadi _______________________________________________________ 4. Lembaga keuangan depositori adalah _______________________________________________________ 5. Contoh lembaga keuangan yang kegiatan usahanya bersifat kontraktual (contractual institutions) yaitu! _______________________________________________________ 6. Perusahaan efek, reksa dana adalah contoh dari _______________________________________________________ 7. Pasar tempat pertemuan dan melakukan transaksi antara pencari dana (emiten) dengan para penanam modal (investor) disebut _______________________________________________________ 8. Lembaga keuangan yang menyediakan fasilitas pinjaman dengan jaminan tertentu disebut _______________________________________________________ 9. Manulife, Bumi Putera, AXA, Prudential adalah contoh dari _______________________________________________________ 10. Perusahaan yang usahanya adalah mengambil alih pembayaran kredit suatu perusahaan dengan cara mengambil kredit bermasalah perusahaan lain atau dapat pula mengelola penjualan kredit perusahaan yang membutuhkannya disebut _______________________________________________________ _______________________________________________________ g. Lembar Kerja Peserta Didik Direktorat Pembinaan SMK (2013) 63 Dasar-dasar Perbankan Jilid 1 KEGIATAN BELAJAR 4 Kegiatan Belajar 4 Fungsi Bank Setelah mempelajari Kegiatan Belajar 4 diharapkan Anda mampu untuk : 1. Menjelaskan kegiatan perbankan 2. Menjelaskan fungsi perbankan 3. Menjelaskan cara perbankan mendapatkan keuntungan 4. Mengidentifikasi fungsi bank sebagai perantara keuangan 1. Kegiatan Perbankan Menurut Undang-undang Negara Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998 Tanggal 10 November 1998 tentang perbankan, yang dimaksud dengan bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak. Dari pengertian tersebut dapat disimpulkan bahwa usaha perbankan meliputi tiga kegiatan, yaitu menghimpun dana, menyalurkan dana, dan memberikan jasa bank lainnya. Kegiatan menghimpun dan menyalurkan dana merupakan kegiatan pokok bank sedangkan memberikan jasa bank lainnya hanya kegiatan pendukung. Kegiatan menghimpun dana, berupa mengumpulkan dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan giro, tabungan, dan deposito. Biasanya sambil diberikan balas jasa yang menarik seperti, bunga dan hadiah sebagai rangsangan bagi masyarakat. Kegiatan menghimpun dana, berupa pemberian pinjaman kepada masyarakat. Sedangkan jasa-jasa perbankan lainnya diberikan untuk mendukung kelancaran kegiatan utama tersebut. Jadi, bank merupakan sarana yang memudahkan aktivitas masyarakat untuk menyimpan uang, dalam hal perniagaan, maupun untuk investasi masa depan. Dunia perbankan merupakan salah satu institusi yang sangat berperan dalam bidang perekonomian suatu negara (khususnya dibidang pembiayaan perekonomian). a. Tujuan Pembelajaran b. Uraian Materi Direktorat Pembinaan SMK (2013) 64 Dasar-dasar Perbankan Jilid 1 KEGIATAN BELAJAR 4 2. Fungsi Perbankan Secara umum, fungsi bank adalah menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkannya kembali kepada masy arakat untuk berbagai tujuan atau sebagai financial intermediary. Secara lebih spesifik bank dapat berfungsi sebagai agent of trust, agent of development, dan agent of services. 1) Agent of trust Dasar utama kegiatan perbankan adalah kepercayaan (trust), baik dalam penghimpunan dana maupun penyaluran dana. Masyarakat akan mau menitipkan dananya di bank apabila dilandasi adanya unsur kepercayaan. Masyarakat percaya bahwa uangnya tidak akan disalahgunakan oleh bank, uangnya akan dikelola dengan baik, bank tidak akan bangkrut dan pad saat yang telah dijanjikan simpanan tersebut dapat ditarik kembali dari bank. Pihak bank sendiri akan mau menempatkan atau menyalurkan dananya pada debitur atau masyarakat apabila dilandasi adanya unsur kepercayaan. Pihak bank percaya bahwa pihak debitur tidak akan menyalagunakan pinjamannya, debitur akan mengelola dana pinjamannya dengan baik, debitur akan mempunyai kemampuan untuk membayar pada saat jatuh tempo, dan debitur mempunyai niat baik untuk mengembalikan pinjaman beserta kewajiban lainnya pada saat jatuh tempo. 2) Agent of development Kegiatan perekonomian masyarakat di sektor moneter dan sektor riil tidak dapat dipisahkan. Kedua sektor tersebut selalu berinteraksi dan saling mempengaruhi. Sektor riil tidak akan dapat berkinerja dengan baik apabila sektor moneter tidak bekerja dengan baik. Kegiatan bank berupa berupa penghimpunan dan penyaluran dana sangat diperlukan bagi lancarnya kerugian perekonomian di sektor rill. Kegiatan bank tersebut memungkinkan masyarakat melakukan kegiatan investasi, kegiatan distribusi, serta kegiatan konsumsi barang dan jasa, mengingat bahwa kegiatan investasi-distribusi-konsumsi ini tidak dapat dilepaskan dari adanya penggunan uang. Kelancaran kegiata investasi-distribusi-konsumsi ini tidak lai adalah kegiatan pembangunan perekonomian. 3) Agent of services Disamping melakukan kegiatan penghimpunan dan penyaluran dana, bank juga memberikan penawaran jasa perbankan yang lain kepada masyarakat. Jasa yang ditawarkan bank ini erat kaitannya dengan kegiatan perekonomian masyarakat secara umum. Jasa ini antara lain dapat berupa jasa pengiriman uang,penitipan barang berharga, pemberian jaminan bank, da penyelesaian tagihan. Ketiga fungsi bank di atas diharapkan dapat memberikan gambaran yang menyeluruh dan lengkap mengenai funsi bank dalam perekonomian, sehingga bank tidak hanya dapat diartikan sebagai lembaga perantara keuangan (financial intermediary intituton). Direktorat Pembinaan SMK (2013) 65 Dasar-dasar Perbankan Jilid 1 KEGIATAN BELAJAR 4 3. Cara Bank Mendapatkan Keuntungan Sebagai lembaga keuangan yang berorientasi bisnis, bank melakukan berbagai kegiatan. Kegiatan perbankan yang paling pokok adalah membeli uang dengan cara menghimpun dana dari masyarakat luas. Kemudian menjual uang yang berhasil dihimpun dengan cara menyalurkan kembali kepada masyarakat melalui pemberian pinjaman atau kredit. Dari kegiatan jual beli uang inilah bank akan memperoleh keuntungan yaitu dari selisih harga beli (bunga simpanan) dengan harga jual (bunga pinjaman). Disamping itu kegiatan bank lainnya dalam rangka mendukung kegiatan menghimpun dan menyalurkan dana adalah memberikan jasa-jasa lainnya. Kegiatan ini ditujukan untuk memperlancar kegiatan menghimpun dan menyalurkan dana. Dengan kata lain, bank dapat mendapatkan keuntungan dengan 2 cara, yaitu: a. Spread based income Spread based income adalah cara bank memperoleh keuntungan dari selisih antara bunga simpanan dengan bunga pinjaman atau kredit. Kedua macam bunga ini merupakan komponen utama faktor biaya dan pendapatan bagi bank. Bunga simpanan merupakan biaya dana yang harus dikeluarkan kepada nasabah sedangkan bunga pinjaman merupakan pendapatan yang diterima dari nasabah. Agar memperoleh keuntungan, bank menetapkan bunga pinjaman lebih besar daripada bunga simpanan. b. Fee based income Fee based income adalah cara bank memperoleh keuntungan dari transaksi dalam jasa-jasa bank. Keuntungan dari jasa bank dewasa ini semakin dibutuhkan, bahkan dari tahun ke tahun semakin meningkat. Hal ini disebabkan keuntungan dari spread based semakin mengingat persaingan yang semakin ketat dalam bidang ini. Oleh sebab itu, di samping mencari keuntungan utama tetap pada spread based, dewasa ini semakin banyak bank yang mencari keuntungan lewat jasa-jasa bank. Perolehan keuntungan dari jasa-jasa bank ini walaupun relatif kecil, namun mengandung suatu kepastian, hal ini disebabkan resiko terfhadap jasa-jasa bank ini lebih kecil jika dibandfingkan dengan kredit. Di samping faktor resiko, ragam penghasilan dari jasa ini pun cukup banyak sehingga pihak perbankan dapat lebih meningkatkan jasa-jasa banknya. Kemudian yang paling penting jasa-jasa bank ini sangat berperan besar dalam memperlancar transaksi simpanan dan pinjaman yang ada di dunia perbankan. Adapun keuntungan yang diperoleh dari jasa-jasa bank ini antara lain: a. Biaya administrasi Biaya administrasi dikenakan untuk jasa-jasa yang memerlukan adminsitrasi khusus. Pembebanan biaya adminsitrasi biasanya dikenakan untuk pengelolaan sesuastu fasilitas tertentu. Contoh biaya administrasi seperti biaya administrasi kredit dan adminsitrasi lainnya. Direktorat Pembinaan SMK (2013) 66 Dasar-dasar Perbankan Jilid 1 KEGIATAN BELAJAR 4 b. Biaya kirim Biaya kirim diperoleh dari jasa pengiriman uang (transfer), baik jasa transfer dalam negeri maupun transfer luar negeri. c. Biaya tagih Biaya tagih merupakan jasa yang dikenakan untuk menagihkan dokumen-dokumen milik nasabahnya seperti jasa kliring (penagihan dokumen dalam kota) dan jasa inkaso (penagihan dokumen ke luar kota). Biaya tagih ini dilakukan baik untuk tagihan dokumen dalam negeri maupun luar negeri. d. Biaya provisi dan komisi Biaya provisi dan komisi biasanya dibebankan kepada jasa kredit dan jasa transfer serta jasa-jasa atas bantuan bank terhadap suatu fasilitas perbankan. Besarnya jasa provisi dan komisi tergantung dari jasa yang diberikan serta status nasabah yang bersangkutan. e. Biaya sewa Biaya sewa dikenakan kepada nasabah yang menggunakan jasa safe deposit box. Besarnya biaya sewa tergantung dari ukuran box dan jangka waktu yang digunakannnya. f. Biaya iuran Biaya iuran diperoleh dari jasa pelayanan bank card atau kartu kredit, dimana kepada setiap pemegang kartu dikenakan biaya iuran. Biasanya pembayaran biaya iuran ini dikenakan per tahun. 4. Fungsi Bank sebagai Perantara Fungsi utama bank menurut UU No. 10 tahun 1998 tentang Perbankan adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit. Berdasarkan definisi tersebut jelas bahwa bank berfungsi sebagai Bank sebagai perantara keuangan (financial intermediary). Maksudnya adalah bank menjadi perantara keuangan antara pihak yang kelebihan dana (surplus unit) dengan pihak yang membutuhkan dana (defisit unit). Fungsi bank sebagai perantara secara umum adalah sebagai berikut: a. Bank sebagai penyimpanan atau penerimaan kredit dari masyarakat (kredit pasif) b. Bank sebagai pemberi kredit kepada masyarakat (kredit aktif) c. Bank sebagai perantara lalu lintas moneter d. Bank sebagai penghimpun dana e. Bank sebagai penyalur dana f. Bank sebagai pelayan jasa Direktorat Pembinaan SMK (2013) 67 Dasar-dasar Perbankan Jilid 1 KEGIATAN BELAJAR 4 Menurut Undang-undang Negara Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998 Tanggal 10 November 1998 tentang perbankan, yang dimaksud dengan bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak. Dari pengertian tersebut dapat disimpulkan bahwa usaha perbankan meliputi tiga kegiatan, yaitu menghimpun dana,menyalurkan dana, dan memberikan jasa bank lainnya. Secara umum, fungsi bank adalah menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkannya kembali kepada masyarakat untuk berbagai tujuan atau sebagai financial intermediary. Secara lebih spesifik bank dapat berfungsi sebagai agent of trust, agent of development, dan agent of services. Bank dapat mendapatkan keuntungan dengan 2 cara, yaitu: Spread based income dan Fee based income. Spread based income adalah cara bank memperoleh keuntungan dari selisih antara bunga simpanan dengan bunga pinjaman atau kredit. Sedangkan Fee based income adalah cara bank memperoleh keuntungan dari transaksi dalam jasa-jasa bank. Keuntungan dari jasa bank dewasa ini semakin dibutuhkan, bahkan dari tahun ke tahun semakin meningkat. Bank sebagai perantara keuangan (financial intermediary). Maksudnya adalah bank menjadi perantara keuangan antara pihak yang kelebihan dana (surplus unit) dengan pihak yang membutuhkan dana (defisit unit). c. Rangkuman Direktorat Pembinaan SMK (2013) 68 Dasar-dasar Perbankan Jilid 1 KEGIATAN BELAJAR 4 Bank dapat mendapatkan keuntungan dengan 2 cara, yaitu: Spread based income dan Fee based income. Spread based income adalah cara bank memperoleh keuntungan dari selisih antara bunga simpanan dengan bunga pinjaman atau kredit. Sedangkan Fee based income adalah cara bank memperoleh keuntungan dari transaksi dalam jasa-jasa bank. 1. Bentuklah kelompok yang terdiri dari 5-6 siswa. 2. Carilah contoh laporan keuangan bank (terutama laporan laba rugi komprehensif) dari berbagai sumber baik dari internet, koran, atau majalah. 3. Analisislah sumber spread based income dan fee based income yang diperoleh bank tersebut. Buat laporan tertulis lalu presentasikan di depan kelas secara bergantian d. Tugas Direktorat Pembinaan SMK (2013) 69 KEGIATAN BELAJAR 4 Cobalah jawab pertanyaan di bawah ini tanpa melihat kunci jawaban, lalu cocokan jawaban anda dengan kunci jawaban yang ada.Jika ada yang masih belum dipahami minta bantuan teman atau guru untuk menjelaskannya. 1. Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak. Definisi tersebut tercantum dalam _______________________________________________________ 2. Kegiatan pokok bank adalah _______________________________________________________ 3. Kegiatan pendukung bank adalah! _______________________________________________________ 4. Dasar utama kegiatan perbankan adalah kepercayaan (trust), baik dalam penghimpunan dana maupun penyaluran dana. Hal ini sesuai dengan fungsi bank yaitu _______________________________________________________ 5. Cara bank memperoleh keuntungan dari selisih antara bunga simpanan dengan bunga pinjaman atau kredit disebut _______________________________________________________ 6. Cara bank memperoleh keuntungan dari transaksi dalam jasa-jasa bank disebut _______________________________________________________ 7. Biaya administrasi dikenakan untuk jasa-jasa yang memerlukan administrasi khusus, contohnya transaksi _______________________________________________________ 8. Biaya kirim diperoleh dari _______________________________________________________ 9. Biaya sewa dikenakan kepada nasabah yang menggunakan jasa _______________________________________________________ 10. Bank sebagai perantara keuangan (financial intermediary) maksudnya adalah _______________________________________________________ e. Tes Formatif Direktorat Pembinaan SMK (2013) 70 Dasar-dasar Perbankan Jilid 1KEGIATAN BELAJAR 4 Berikut adalah kunci jawaban test formatif untuk Kegiatan Belajar 4 1. Undang-undang Negara Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998 Tanggal 10 November 1998. 2. Menghimpun dana dan menyalurkan dana. 3. Memberikan jasa-jasa bank lainnya. 4. Agent of trust. 5. Spread based income. 6. Fee based income. 7. Biaya administrasi kredit dan administrasi lainnya. 8. Jasa pengiriman uang (transfer), baik jasa transfer dalam negeri maupun transfer luar negeri. 9. Safe deposit box. 10. Bank menjadi perantara keuangan antara pihak yang kelebihan dana (surplus unit) dengan pihak yang membutuhkan dana (defisit unit). f. Kunci Jawaban Tes Formatif Next >